Các chuyên gia nghiên cứu về hưu trí thường đánh giá cao niên kim (annuity), nhưng nhiều người tiêu dùng vẫn còn hoài nghi. Bà Christine Benz, Giám đốc kế hoạch tài chính cá nhân và hưu trí của Morningstar, đã chia sẻ thông tin cơ bản về niên kim, cùng những ưu và nhược điểm của chúng.
Niên kim là một hợp đồng với công ty bảo hiểm. Với loại niên kim trả thu nhập cơ bản, quý vị giao một khoản tiền cho công ty bảo hiểm và họ sẽ hoàn trả lại cho quý vị dưới dạng dòng tiền thu nhập suốt đời. Những sản phẩm này thường mang lại thu nhập cao hơn so với việc đầu tư vào trái phiếu.
Lý do là nhờ cơ chế “gộp rủi ro tuổi thọ” (longevity risk pooling). Điều này có nghĩa là một số người mua cùng loại niên kim sẽ qua đời sớm hơn, giúp tăng khoản thanh toán cho toàn bộ nhóm. Nếu quý vị là người sống đến 99 tuổi, quý vị sẽ là người thắng cuộc trong tình huống đó. Đây là một lý do khiến khoản chi trả cao hơn các công cụ thu nhập cố định truyền thống. Một lý do quan trọng khác là khi mua niên kim, tiền gốc của quý vị sẽ không được hoàn lại, chỉ có dòng tiền thu nhập. Ngược lại, khi mua trái phiếu, quý vị nhận thu nhập và tiền gốc sẽ được hoàn lại vào cuối kỳ.
Các hợp đồng niên kim trả thu nhập cơ bản rất hữu ích để đáp ứng chi phí sinh hoạt thiết yếu của một gia đình. Chẳng hạn, nếu chi phí cơ bản như nhà ở, thuế, y tế tổng cộng 40.000 Mỹ kim, và An sinh Xã hội cung cấp 30.000 Mỹ kim, quý vị có thể mua một hợp đồng niên kim để bổ sung 10.000 Mỹ kim mỗi năm, đáp ứng nhu cầu tiền mặt thiết yếu đó.
Ngoài ra, còn có nhiều loại niên kim khác như niên kim biến đổi (variable annuity), nơi quý vị kiểm soát việc phân bổ đầu tư. Niên kim chỉ số cố định (fixed index annuity) ngày càng phổ biến, mang lại sự tiếp xúc với thị trường nhưng có giới hạn về lợi nhuận và cả thua lỗ. Niên kim liên kết chỉ số đăng ký (registered index-linked annuity) nằm giữa hai loại sản phẩm này về mức độ rủi ro.
Bà Benz khuyến cáo người mua nên cẩn trọng, vì các sản phẩm này thường có hợp đồng dài với nhiều điều khoản phức tạp, rất khó cho người tiêu dùng hiểu rõ. Quý vị có thể thuê một bên thứ ba khách quan để giúp hiểu rõ hơn. Ít nhất, hãy ghi lại tất cả các câu hỏi. Không có câu hỏi nào là ngớ ngẩn trong trường hợp này, vì sự minh bạch thường không cao. Hãy hỏi về chi phí, việc rút tiền, và những lợi ích mà sản phẩm này mang lại mà một danh mục đầu tư thông thường không có – danh mục đầu tư thông thường sẽ cung cấp nhiều thanh khoản và khả năng tiếp cận tiền của quý vị hơn. Chỉ khi tất cả các câu hỏi đã được giải đáp thỏa đáng, quý vị mới nên ký kết. Quý vị cũng cần hỏi về tình hình tài chính của công ty bảo hiểm đứng sau hợp đồng niên kim, vì đây là một mối quan hệ dài hạn và cần đảm bảo công ty có khả năng thực hiện các cam kết của mình.
Về thuế, nhìn chung, quý vị sẽ phải nộp thuế. Quý vị được hoãn thuế miễn là tiền vẫn nằm trong hợp đồng niên kim, và sau đó sẽ nộp thuế cho bất kỳ khoản tiền nào chưa bị đánh thuế. Nếu quý vị đầu tư tiền trước thuế vào niên kim và thu được lợi nhuận, tất cả các khoản rút ra sẽ bị đánh thuế theo mức thuế thu nhập thông thường của quý vị, tin từ ABC News.
