Năm mới 2026 mang đến nhiều thay đổi quan trọng cho những người đang tiết kiệm và đã nghỉ hưu, vượt xa những điều chỉnh lạm phát thông thường đối với các khoản đóng góp hưu trí. Luật pháp về hưu trí Secure 2.0 và Đạo luật One Big Beautiful Bill (OBBBA) sẽ có những tác động đáng kể.
Dưới đây là ba thay đổi chính mà những người tiết kiệm cần lưu ý:
- Thay đổi về đóng góp hưu trí cho người có thu nhập cao: Theo điều khoản của luật Secure 2.0, những người có thu nhập cao (từ 150,000 USD FICA trở lên trong năm trước) trên 50 tuổi và đang đầu tư vào 401(k) hoặc các kế hoạch hưu trí khác phải thực hiện các khoản đóng góp bù đắp vào lựa chọn Roth, thay vì các khoản đóng góp truyền thống được hoãn thuế, bắt đầu từ năm nay.
- Điều chỉnh mức đóng góp: Năm 2026, những người đầu tư 401(k) dưới 50 tuổi có thể đóng góp 24,500 USD vào kế hoạch của công ty, cộng thêm 8,000 USD đóng góp bù đắp nếu họ trên 50 tuổi, tổng cộng là 32,500 USD. Ngoài ra, những người từ 60 đến 63 tuổi có thể đóng góp “siêu bù đắp”.
- Tăng khấu trừ thuế cho người cao niên: Bắt đầu từ năm nay, những người từ 65 tuổi trở lên có thể được khấu trừ 6,000 USD, dù họ kê khai chi tiết hay không. Con số này tăng gấp đôi lên 12,000 USD cho các cặp vợ chồng khai thuế chung, với điều kiện cả hai đều trên 65 tuổi.
Hành động cần thiết: Những người có thu nhập cao nên cân nhắc các phương án để giảm thu nhập, ví dụ như đóng góp vào các kế hoạch hưu trí truyền thống thay vì Roth, hoặc tối đa hóa tài khoản tiết kiệm y tế của họ. Quyết định lựa chọn loại hình đóng góp nào sẽ ảnh hưởng đến việc khấu trừ thuế.
Theo tin từ Morningstar, bài viết này cung cấp thông tin hữu ích về những thay đổi trong kế hoạch hưu trí vào năm 2026.
